¿No sabe si presentar la declaración de impuestos antes de tiempo o esperar? 5 preguntas para ayudarte a resolverlo

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El Servicio de Impuestos Internos comienza a aceptar declaraciones de impuestos sobre la renta el viernes, en el contexto de las negociaciones del Capitolio sobre un paquete de estímulo de 1,9 billones de dólares dirigido a familias y empresas que luchan bajo el costo económico de la pandemia.

Entonces, justo cuando la gente se está preparando para presentar sus declaraciones, la posibilidad de nuevas exenciones en partes del impuesto sobre la renta, créditos fiscales más generosos y un tercer lote de cheques de estímulo podría hacer que algunas personas esperen para ver qué significa cualquier acuerdo legislativo para ellos, según a algunos planificadores financieros y expertos en impuestos. Sin embargo, la misma dinámica está haciendo que otras personas carguen por adelantado con sus declaraciones porque los posibles cambios son solo eso: posibilidades en las que no pueden confiar cuando no pueden soportar tener impuestos sobre ellos o necesitan su dinero de reembolso ahora. “El año pasado fue el pánico. Este año es incertidumbre ”, dijo Joanne Burke, una contadora y planificadora financiera con sede en Viena, Virginia, propietaria de Birch Street Financial Advisors. Cuando la pandemia de COVID-19 chocó con la temporada de impuestos el año pasado, el Departamento del Tesoro aplazó la fecha límite de presentación hasta julio 15. Este año, ha vuelto a la fecha límite habitual del 15 de abril y el IRS no planea retrasarla. Burke obtuvo retornos sencillos para sus hijos en edad universitaria y algunos de los hijos de sus clientes. El 12 de febrero, enviará las cuatro declaraciones para que puedan obtener el dinero del cheque de estímulo que perdieron en 2020 porque anteriormente figuraban como dependientes. Pero aproximadamente 35 de las otras declaraciones de Burke están en pausa mientras espera la orientación del IRS y la legislatura del estado de Virginia vota sobre el tratamiento fiscal de los préstamos comerciales condonables que el gobierno federal otorgó bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago del primer estímulo. Si alguien tiene un retorno “más fácil y sencillo” que no se verá afectado por cambios potenciales, Burke no ve “razón para esperar”. Pero si hay posibles giros y vueltas en la tienda, un contribuyente “puede querer dejar que el polvo se asiente”, dijo Burke, y agregó que prefiere “hacerlo bien la primera vez, en lugar de volver atrás y enmendar” una declaración. El enfoque de esperar y ver podría ser una estrategia prudente, pero también es un lujo que resalta la división de Estados Unidos entre opciones para ricos y pobres. Los reembolsos de impuestos, junto con los créditos fiscales adicionales, pueden ser un salvavidas para las familias de bajos ingresos en el mejor de los casos. Pero las consecuencias económicas de COVID-19 han sido particularmente castigadoras para los hogares de bajos ingresos. “La mayoría de mis clientes no tienen otra opción”, dijo Christine Speidel, profesora de derecho en la Universidad de Villanova que dirige la Clínica de Impuestos Federales de la escuela. “Es bastante común que las personas de bajos ingresos cuenten con sus reembolsos. … La presión financiera para presentar una declaración anticipada se ve aumentada por los pagos de estímulo ”que podrían estar reclamando después de no recibir o no recibir el pago en su totalidad en 2020, dijo Speidel. Los expertos difieren sobre cómo proceder. “Mi mejor consejo para todos es tener paciencia. Sé que no es fácil, ya que me gusta presentar la solicitud temprano la mayoría de los años, así que lo entiendo ”, dijo el planificador financiero Rockie Ziegler, fundador de RP Zeigler Investment Services en Peoria, Illinois. Ha tenido vecinos, amigos y clientes que lo interrogaron sobre qué hacer. “Dicho esto, el año fiscal 2020 es tan fluido y los cambios parecen ocurrir cada dos días. Creo que es aconsejable esperar hasta que el polvo fiscal se asiente un poco antes de presentar la declaración “. Pero Marianne Nolte, fundadora y directora ejecutiva de Imagine Financial Services en San Diego, California, dijo: “Es una mala estrategia de planificación esperar y arriesgarse a la presión de una prisa de última hora con la esperanza de que se produzcan cambios”. De cualquier manera, aquí están las preguntas abiertas y la legislación pendiente para que los contribuyentes consideren. ¿Qué significa esto para mi oportunidad de otra verificación de estímulo? Las primeras dos rondas de cheques de estímulo dieron el pago completo a las personas que ganaron hasta $ 75,000 y a las parejas casadas que presentaron una declaración conjunta y que ganaron hasta $ 150,000. $ 112,500 fue el ingreso máximo para las personas que declararon como jefes de familia en sus impuestos. Una pieza central en el paquete de rescate de Biden es una tercera ronda de controles directos, esta vez por $ 1,400. Pero, según se informa, el presidente está abierto a negociar los umbrales de ingresos para el pago completo. El senador Joe Manchin, demócrata de Virginia Occidental y voto clave, respalda límites de $ 50,000 para individuos y $ 100,000 para parejas casadas. Otros demócratas se oponen a límites de ingresos más estrechos. Un plan potencial basaría los pagos en los ingresos declarados en la declaración de 2020 de un hogar o en su declaración de 2019, según el Washington Post. Con reglas de elegibilidad más estrictas, un hogar de ingresos más altos podría obtener los dos primeros cheques y perder el tercero, es decir, si el IRS recibió una declaración de 2020 que fuera mayor que la de 2019. David Creekmore, presidente de Lifetime Financial en Takoma Park, Maryland, estaba al tanto de este posible escenario cuando recientemente instó a un cliente a no enviar su devolución todavía. Al presentarse como cabeza de familia, el cliente cambió a un trabajo mejor pagado en 2020, explicó Creekmore. “Ella realmente quería sacarlo de su pecho. No es raro que la gente sienta que los impuestos son un proceso estresante ”, dijo Creekmore, quien cree que la persuadió para que hiciera una pausa. Creekmore no tiene una regla fija sobre esperar o ir, excepto que si alguien está acumulando deudas innecesariamente y se ve afectado financieramente con la esperanza de obtener más dinero, ese es el enfoque equivocado. Es posible que otras personas necesiten moverse rápido para una tercera revisión. Esto incluye a las personas que se han separado de su cónyuge, en particular a los abusivos, dijo Speidel. Cuando el IRS emitió los primeros cheques, miró las cuentas bancarias y las direcciones que figuran en las declaraciones de 2018 o 2019. Pero en algunas relaciones abusivas, el abusador era el que controlaba estas cuentas y efectivamente bloqueó a las sobrevivientes de violencia doméstica de su parte del dinero del estímulo. Mientras las personas intentan separarse financieramente de un ex-socio, Speidel dijo que “querrán correr para presentar la solicitud temprano” para poder obtener su cuenta bancaria y su nueva dirección en el registro del IRS, antes de cualquier nuevo cheque de estímulo. ¿Obtendré una exención fiscal sobre los beneficios por desempleo? Los beneficios por desempleo cuentan como ingresos sujetos a impuestos, pero una nueva ley propuesta cambiaría las reglas. El proyecto de ley respaldado por los demócratas eximiría los primeros $ 10,200 de beneficios por desempleo del impuesto sobre la renta federal. La economía perdió 20,8 millones de puestos de trabajo solo en abril y en diciembre todavía faltaban aproximadamente 10 millones de puestos de trabajo que existían antes de la pandemia. Los trabajadores recibieron un promedio de $ 24,000 en beneficios de desempleo federales y estatales, según un experto en empleo. Dan Herron, director de Better Business Financial Services en San Luis Obispo, California, tiene un cliente que recibió aproximadamente $ 30,000 en beneficios por desempleo. Si los legisladores “pudieran renunciar a $ 10,000 de eso, eso sería una mejora desde el punto de vista fiscal”. Un cliente como este puede esperar a ver qué sucede, pero eso también significa esperar un reembolso. O, dijo Herron, pueden presentar ahora y luego modificar una declaración si el proyecto de ley se convierte en ley. Pero Herron es sincero: una declaración enmendada les costará a los clientes más dinero por sus servicios, potencialmente un par de cientos de dólares, y ese precio podría perjudicar a alguien que se recupere después de un período de desempleo. (Herron no es el único que cobra extra por presentar una declaración enmendada. Los contribuyentes no deben asumir que ningún preparador de impuestos presentará una versión revisada de forma gratuita, según el sitio web de finanzas personales Nerdwallet). Las enmiendas a los ingresos imponibles no son una solución rápida, Dijo Herron. Esto se debe a que las revisiones pueden colocar a los contribuyentes en nuevos tramos impositivos y mejorar o reducir ciertos pagos de crédito. “Hay muchas cosas que podrían estar en juego”, dijo. Herron seguirá adelante con declaraciones simples que no se ven afectadas por ninguna disposición tributaria relacionada con la pandemia, pero se retrasará un poco en las complejas para las empresas. Cuando se trata de beneficiarios de desempleo, “eso es difícil”, y deja que el cliente y lo que les dice su instinto le digan. ¿Qué hay de las preguntas abiertas en el Programa de Protección de Cheques de Pago? Los códigos de impuestos estatales pueden reflejar el código de impuestos federales, pero no es necesario. Eso se está convirtiendo en un problema potencial para algunas empresas que recibieron préstamos comerciales condonables bajo el Programa de Protección de Cheques de Pago (PPP). Por ejemplo, las leyes fiscales federales permiten que las empresas utilicen la deducción de gastos comerciales cuando usaron dinero de PPP para gastos. El Congreso confirmó ese punto cuando aprobó el paquete de rescate de $ 900 mil millones a fines de diciembre. En este momento, es una pregunta si el estado de Virginia permitirá la misma deducción de gastos, anotó Burke. La misma pregunta se aplica a las leyes fiscales de California y un proyecto de ley quiere alinear las reglas estatales y federales, dijo Herron. Por lo tanto, está esperando más claridad en lugar de redactar dos declaraciones federales y estatales diferentes y luego potencialmente necesitar rehacer la declaración estatal. Mientras tanto, algunos dueños de negocios se enojan y se desquitan con personas como Herron: “No se grita a la gente que escribe leyes en California. Somos nosotros. Mucho se debe a la frustración ”, dijo. ¿Más dinero para las personas con niños? Los demócratas dieron a conocer un gran impulso al Crédito Tributario por Hijos, que ahora tiene un máximo de $ 2,000. Quieren un pago de $ 3,600 para niños menores de 6 años y $ 3,000 para niños de hasta 17 años durante 2021. Eso sigue a una propuesta del senador republicano Mitt Romney que enviaría hasta $ 1,250 / mes a familias que crían niños pequeños. Ambas propuestas autorizan los pagos directos como los mini controles de estímulo, pero las similitudes de los controles de estímulo no terminan ahí. El plan demócrata trata de manera diferente partes del crédito tributario por hijos mejorado. Los detalles legislativos muestran que las personas que ganan menos de $ 75,000 y las parejas casadas que ganan menos de $ 150,000 obtendrán una ventaja completa de los $ 1,000 o $ 1,600 adicionales por hijo, además de la suma de $ 2,000. Luego, el dinero extra se elimina gradualmente cuanto más dinero gana un hogar, no por debajo del pago de $ 2,000. A partir de ahí, se aplican las reglas de elegibilidad de ingresos existentes: la eliminación gradual del crédito comienza en $ 200,000 para individuos y $ 400,000 para parejas. El tamaño de los pagos se basa en la declaración de impuestos de 2019 o 2020, según el plan demócrata. Si un objetivo son los beneficios fiscales inmediatos para los costos del cuidado infantil, recuerde que el Crédito Tributario por Hijos es una parte del código fiscal que está dirigido a familias con niños. Por ejemplo, el Crédito por cuidado de niños y dependientes pagará hasta $ 3,000 por un niño y un máximo de $ 6,000 por más de un niño. Las personas pueden reclamar el crédito cuando pagan por el cuidado infantil que les permite ir a trabajar o ir a buscar trabajo. ¿Puede el software de impuestos manejar los cambios a mitad de temporada? Leibel Sternbach, fundador de Yields4U en Melville, NY, aconseja a sus clientes que se ciñan a su rutina normal de presentación. Siempre pueden enmendar si cambian las leyes, señaló. Además, agregó Sternbach, los contribuyentes deben tener en cuenta los posibles retrasos antes de que el software de impuestos refleje las disposiciones más actualizadas. A principios de esta semana, Ken Corbin, comisionado de la División de Inversiones y Salarios del IRS, habló con los periodistas y dijo que la industria del software de impuestos puede ser “muy ágil” cuando se trata de cambios a mitad de temporada. Hace varios años, hubo cambios en febrero al código tributario mientras la temporada estaba en marcha. El IRS necesitaba crear formularios e instrucciones sobre las revisiones y las empresas de software necesitaban integrar esos cambios en sus productos; el proceso tomó alrededor de cuatro a seis semanas, estimó Corbin. No hay un calendario establecido porque algunos cambios pueden ser más complicados que otros. “Tratamos de trabajar en conjunto con la industria para asegurarnos de que podamos hacerlo lo más rápido posible”, dijo Corbin. Lisa Greene-Lewis, contadora pública certificada y experta en impuestos de TurboTax, dijo que la enorme compañía de preparación y software de impuestos puede manejar ágilmente cualquier revisión del código. “Hemos pasado por cambios de impuestos antes, por varias razones durante la temporada, y podemos actualizarlos rápidamente”, dijo. Por ejemplo, TurboTax ya ha incorporado nuevas reglas tributarias establecidas bajo el paquete de rescate de $ 900 mil millones promulgado a fines de diciembre. ¿Presentar ahora o no? “Yo diría que proceda”, dijo Greene-Lewis. “No sabemos qué va a pasar”.